辽宁税专2014年自主招生培训项目策划方案

辽宁税务高等专科学校     教务学工处     2013-12-12 10:59:00

 

 以下为各项目详细策划方案：

[项目1]  2014年税收专项检查查前培训班

一、项目背景

根据国家税务总局稽查局的工作部署，各级税务机关每个年度都将对部分指令性和指导性项目展开专项检查工作。围绕各年度专项检查所涉及的行业或项目，开展有针对性的查前培训，可以解决稽查人员行业经验不足和政策把握不准的问题，避免税务稽查的执法风险。

二、培训目标

通过培训，使参训学员能够在了解行业经营特点的前提条件下，找准本年度指令性行业与指导性行业的检查突破口，有效提升税务干部稽查执法能力及检查的工作绩效。

三、培训对象及计划人数

培训对象：从事税务稽查工作的人员

培训人数：60人

四、课程设置 



五、主要课程介绍

（一）税收专项检查要点模块

该模块紧紧围绕本年度国家税务总局稽查局税收专项检查工作的要求，重点讲述所涉及的指令性、指导性行业或检查项目的税务稽查，具体内容包括：行业经营特点、商业模式（或经营流程）、税收政策、会计核算制度、行业税收检查要点及税务稽查方法等。

（二） 税务稽查方法与策略模块

1．有限信息下的税务稽查策略行为：本专题运用大量实例，结合一些相关行业的经营特点，阐述在信息不对称的状况下，如何运用现有信息，选择最佳稽查策略，形成有效手段与方法，发现纳税人逃税的蛛丝马迹。

2．电子稽查技术：本专题结合重点行业介绍查账软件与ERP的数据获取方法、其他软件采集技术及相关电子数据转换方法，并从电子税务稽查相关电子证据概念、法律依据、实务操作等内容出发，结合具体案例的讨论，把电子稽查相关法律规范与取证实务有机结合，开辟了电子稽查技术应用与培训的新视角。

3. 税务稽查查后账务调整及相关问题处理:本专题重点讲述税务稽查查后账务调整的作用、原则、方法、查获额的分配，以及国地税协作配合等问题。

4. 税务稽查案件取证的方法与技巧：包括两个层面：一是税务稽查案件取证的要求、规则与方法。包括税务稽查案件取证的要求、税务稽查案件取证及认证规则、税务稽查案件取证的方法和技巧。二是七类证据取证的要求、方法与技巧。包括书证、物证、视听资料、证人证言和当事人陈述、鉴定结论、勘验笔录、现场笔录的取证要求、方法与技巧。

六、师资简介

王宝田，男，教授，辽宁税专第一教学部税务稽查教研室教师，经济学学士，大连科技大学兼职教授、大连市财政局特聘教授。主要研究方向是税务稽查、会计理论与实务。

孙丽英，女，教授，辽宁税专第一教学部税务稽查教研室主任，经济学学士，注册税务师，注册会计师，注册资产评估师。主要研究方向是税务稽查理论与实务。

侯江玲，女，高级会计师，辽宁税专第一教学部稽查教研室教师，经济学学士，会计学硕士，注册会计师，辽宁省税务学会理事，中税网特聘讲师，大连市税务师协会、广州市注册会计师协会兼职讲师。主要研究方向是所得税理论与实务、税务稽查理论与实务。

杨宁，女，讲师，辽宁税专第一教学部专业教师，经济学硕士，中国注册会计师，中国注册税务师，中国注册资产评估师，大连市注册税务师协会理事，中国注册税务师协会特聘专家讲师，辽宁省注册税务师管理中心特聘讲师、大连市注册税务师管理中心特聘讲师，中税网特聘讲师，兼任大连市纳税人联合会秘书长，大连得威税务师事务所有限公司所长，大连华德威克企业管理咨询有限公司总经理，主要研究方向是企业所得税和房地产开发行业相关税收。

吕爱武，女，副教授，辽宁税专第一教学部会计教研室主任，经济学硕士。主要研究方向是会计、审计理论与实务。

柳叶威，男，讲师，辽宁税专第一教学部稽查教研室教师，概率统计专业理学学士，主要研究方向是电子税务稽查与数据挖掘分析。

七、培训费用及住宿安排

按照每人每天390元收取培训费用，含食宿费用在内，住宿条件为标准间。

 

[项目2]  税务稽查风险应对培训班

一、项目背景

1．随着我国法制建设的不断完善，纳税人维权意识和能力日益增强，税务稽查部门在行政执法中因执法不当而发生税务行政复议、诉讼失败的情况时有发生。防范和化解税务稽查执法风险，是当前稽查工作者面临的重要课题。

2．通过总结承办稽查培训项目的经验，组织相关教师赴各地税务机关调研，我们多渠道搜集学员的需求信息，针对稽查工作的特点，确立了稽查业务培训与相关法律相结合的设计理念，以此适应稽查的新培训需求。

二、培训目标

通过培训，使参训学员了解开展税务稽查工作可能存在的风险及产生风险的根源，提高预防风险的意识，完善应对措施，了解税务行政相对人规避税务稽查风险的手段，化解稽查风险，有效提升税务稽查干部税务稽查执法能力。

三、培训对象及计划人数

培训对象：从事税务稽查工作的人员

培训人数：60人

四、课程设置 



五、主要课程介绍

1．税务稽查法律方法与法律思维——《法律思维与法律方法》、《税务稽查法定职权相关问题》: 本专题结合税收执法实践讲述法律思维的的基本特征和基本规则，对税务稽查执法主体的法律地位、自查、阳光稽查、重大税务案件审理等涉及到的相关法律问题进行分析，并关注稽查法定职权行使过程中可能产生的执法风险，如税务行政处罚、税收保全、强制执行及涉税案件的移送等环节。

2．税务稽查案件法律适用风险问题分析与应对——《税收执法的相关法律问题与涉税案件分析》:本专题重点讲述税务稽查案件适用的法律、法规方面的风险问题分析与应对，包括《税收征管法》与《行政处罚法》、《行政诉讼法》、《行政强制法》及其司法解释等法律法规的衔接问题，结合案例介绍在税收执法中对逃避缴纳税款罪的理解与适用、关于偷税行为的主观故意问题等问题及行政执法中具体法律适用的有关问题。

3．税务稽查执法程序风险及职务犯罪问题分析——《行政执法规范》、《职务犯罪预防》:本专题重点讲述税务稽查部门在行政执法程序中的风险问题分析与应对，包括两个层面：一是税务稽查部门查办案件的过程（包括选案、检查、审理、执行）中风险环节、风险控制点；二是税务稽查人员发生职务犯罪的种类、成因分析入手，通过司法实践和翔实的案例资料解析八大职务犯罪的罪名涵义、定罪标准以及预防犯罪的对策。

4．税务稽查取证风险问题分析与应对——《税务稽查行政证据取证和认证规则》:本专题重点讲述税务稽查取证及认证过程中容易忽视或常见的风险问题，从法律法规层面解读税务稽查取证权利运用以及权利限制，包括《行政处罚法》、《行政诉讼法》、《行政强制法》、《税收征管法》以及司法解释等法律、法规规定，同时补充其他法律制度相关规定的知识，使学员学会从法理上对相关问题进行归并和分析，指导税务稽查实践。本专题通过对税务稽查工作中关于证据的提取和固定存疑的法律问题，重点阐述行政证据取证与认证规则以及两大规则在税务稽查工作中的运用。

六、师资简介

孙丽英，女，教授，辽宁税专第一教学部税务稽查教研室主任，经济学学士，注册税务师，注册会计师，注册资产评估师。主要研究方向是税务稽查理论与实务。

刘宇，女，教授，辽宁税专第二教学部教师，硕士研究生学历，注册税务师，注册会计师，律师。大连市仲裁委员会仲裁员，主要研究方向是经济学、法学等。

王岩，女，讲师，第二教学部法律教研室教师，法学硕士，律师，主要研究方向是国际经济学、法学等。

七、培训费用及住宿安排

按照每人每天410元收取培训费用，含食宿费用在内，住宿条件为标准间。

 

[项目3]  2013年企业所得税汇算清缴业务培训班

一、培训背景

1．企业所得税年度汇算是税务部门每个年度的一项重要工作。由于企业经营项目、经营形式千差万别，企业所得税的计算涉及内容复杂，不论是日常征管还是年终汇算，需要税务干部具备扎实的专业知识。

2．国家为了创造更有利于市场发展的政治经济环境，会不断的对税收政策进行调整、补充、完善，由此造成税收政策的不断变化以及会计核算的些许差异，需要对税务干部工作及时进行政策梳理与知识更新。

3．本项目在经过多方面调研的基础上形成。

二、培训目标

通过培训，使参训学员熟悉企业所得税政策，了解汇算清缴工作流程，掌握企业所得税申报表填制与审核要点，提高企业所得税汇算清缴工作的业务能力和管理水平。

三、培训对象及计划人数

培训对象：国、地税系统从事企业所得税管理的税务干部。

培训人数：60人。

四、课程设置

 

五、主要课程介绍

1. 企业所得税主要政策及征管要点解读：（1）梳理2008-2013年企业所得税政策的主要变化，结合国家税务总局最新出台的各种文件讲授企业所得税汇算清缴中收入、扣除、税收优惠、资产损失等重点问题和疑难问题的税务处理，即侧重从政策层面，理顺汇算清缴工作思路和重点，使前后各期税收政策得以衔接；（2）讲解企业所得税汇算期间以及企业所得税汇算时征收管理方面的规定和要求，特别是日常工作中容易混淆或忽视的问题和环节。

2. 企业所得税纳税申报表及附表填制与表间关系解读：该专题主要讲解企业所得税年度纳税申报表主表及其所属附表的填报方法，主要解读表上数据的来源，表内数据的勾稽关系，表间数据的勾稽关系以及与企业所得税预报表、财务报表和以前年度报表的联系；特别是附表3 《纳税调整项目表》、附表4《企业所得税弥补亏损明细表》的填列方法和审核技巧。

3．企业所得税纳税评估：本专题主要讲授对企业当年所申报的企业所得税的评估分析。依据企业提供的企业所得税年度报告及财务报告，运用企业提供的报表（税表、财表）数据及往年数据和日常数据进行比对分析，对企业所得税申报的准确性和完整性进行评估，从而对所得税申报进行风险监控和风险分析，提高企业所得税征管的水平和效率。

4．主要报表事项的核查与会计核算解析：该专题主要讲解在年度所得税汇算过程中，特别是所得税评估之后，对评估异常或存在疑点的企业，如何对报表事项涉及的会计数据进行核查；对调账事项的核查；对调表事项的核和查；对表中疑点数据的核查；特别是对存货的核查及资产损失的核查；对收入（政府收入和不征税收入）及相关纳税调整事项的核查，对连续弥补期间亏损弥补情况的核查等。

5．汇总纳税企业所得税政策与征管要点：以《企业所得税法》及其实施条例中汇总纳税法律条款为依据，结合国家税务总局汇总纳税管理政策、总分机构所得税预缴及汇算清缴工作，解析政策重点及难点，防范税收风险。本课题同时适合税企双方所得税岗位的领导及骨干人员的培训。

六、教师简介

王宝田，男，教授，辽宁税专第一教学部税务稽查教研室教师，经济学学士，大连科技大学兼职教授、大连市财政局特聘教授。主要研究方向是税务稽查、会计理论与实务。

张久慧，女，教授，辽宁税专第一教学部副部长，经济学硕士，注册税务师，中国税务学会学术委员会学术委员，大连市税务师协会理事，中税网特聘讲师。主要研究方向是税收管理理论与实务。

侯江玲，女，高级会计师，辽宁税专第一教学部稽查教研室教师，经济学学士，会计学硕士，注册会计师，辽宁省税务学会理事，中税网特聘讲师，大连市税务师协会、广州市注册会计师协会兼职讲师。主要研究方向是所得税理论与实务、税务稽查理论与实务。

姜敏，女，副教授，辽宁税专第一教学部征管教研室主任，工商管理硕士，注册税务师，辽宁省税务学会会员。主要研究方向是税收征管理论与实务。

吕爱武，女，副教授，辽宁税专第一教学部会计教研室主任，经济学硕士。主要研究方向是会计、审计理论与实务。

七、培训费用及住宿安排

按照每人每天400元收取培训费用，含食宿费用在内，住宿条件为标准间。

 

[项目4]  土地增值税清算业务培训班

一、项目背景

1．地税征管中对土地增值税清算业务还存在很多误区，如政策理解不到位，清算检查不彻底等情况。

2．做为与房地产行业紧密关联的税种之一，有必要通过培训夯实学员政策基础，理清行业经营脉络，找准征管的要点。

二、培训目标

通过培训，使参训人员熟悉土地增值税相关政策，了解房地产企业经营流程，掌握房地产企业会计核算，重点是成本核算要点，提高土地增值税核算的准确性，提升房地产行业的征收管理水平。

三、培训对象及计划人数

培训对象：地税系统征管和稽查人员。

培训人数：50人

四、课程设置

 

五、主要课程说明

1．房地产开发业务流程及相关行业规定：介绍房地产开发的业务流程中的注册登记、土地取得、立项与规划、建筑施工、销售管理和产权办理等内容及行业相关规定。

2．房地产企业会计核算审核方法：讲授房地产开发企业开发建设及经营的全过程、经营方式和会计核算特点；重点是存货核算、开发成本核算、开发产品的核算及营业收入及税金核算。

3．土地增值税清算政策解析及操作实务：该专题根据房地产企业经营特点结合土地增值税清算的相关政策规定，利用案例解析土地增值税实务操作中的重点、难点问题，如土地增值税清算过程中收入的确认、免税项目及扣除项目的确定问题等。

4．土地增值税鉴证准则解读及具体操作要点：结合房地产企业经营特点和国税发〔2007〕132号《土地增值税清算鉴证业务准则》,使税务人员了解税务师事务所和注册税务师如何开展土地增值税清算鉴证业务，在具体的土地增值税清算过程中如何参照中介机构出具的土地增值税清算鉴证报告。

5．房地产企业所得税管理与土地增值税清算政策比对：通过房地产开发企业所得税和土地增值税清算相关政策的具体条款，突出收入和扣除项目的不同税种要求，明晰各自要求，提升税务干部重点税种的管理和检查能力。

六、师资简介

张久慧，女，教授，辽宁税专第一教学部副部长，经济学硕士，注册税务师，中国税务学会学术委员会委员，大连市税务师协会理事，中税网特聘讲师。主要研究方向是税收管理理论与实务。

侯江玲，女，高级会计师，辽宁税专第一教学部稽查教研室教师，经济学学士，会计学硕士，注册会计师，辽宁省税务学会理事，中税网特聘讲师，大连市税务师协会、广州市注册会计师协会兼职讲师。主要研究方向是所得税理论与实务、税务稽查理论与实务。

杨宁，女，讲师，辽宁税专第一教学部教师，经济学硕士，中国注册会计师，中国注册税务师，中国注册资产评估师，大连市注册税务师协会理事，中国注册税务师协会特聘专家讲师，辽宁省注册税务师管理中心特聘讲师、大连市注册税务师管理中心特聘讲师，中税网特聘讲师，兼任大连市纳税人联合会秘书长，大连得威税务师事务所有限公司所长，大连华德威克企业管理咨询有限公司总经理，主要研究方向是企业所得税理论与实务、房地产开发行业相关税收理论与实务。

吕爱武，女，副教授，辽宁税专第一教学部会计教研室主任，经济学硕士。主要研究方向是会计理论与实务、审计理论与实务。

七、培训费用及住宿安排

按照每人每天410元收取培训费用，含食宿费用在内，住宿条件为标准间。

 

[项目5]  社会保险费征管业务培训班

一、项目背景

1．“稳增长、保民生、扩内需”是我国发展经济重要国策，社保费征缴工作具有重要意义;国务院《社会保险费征缴暂行条例》要求：加快推进社会保险费集中、统一征收，并提出巩固、强化税务机关征收主体地位。

2．加强社会保险费征收管理工作，需要相关业务人员熟悉社会保险相关理论与政策，了解社会保险相关业务与征缴流程。为更好地从事社保费征缴工作，需要通过强化培训，使相关干部掌握社会保障理论、准确把握和理解政策、法律，提升相关干部社会保障实际业务水平。

在此背景下，通过多渠道了解相关业务需求，经整合分析后形成本培训项目。

二、培训目标

通过对社会保障与社会保险相关理论、政策、法律、业务流程、征缴问题等相关内容的的培训，，提高地税系统社会保险费征管干部的理论与业务水平，提高干部履行工作职责的综合素质和岗位技能，拓展思维视野，更好地适应新形势下社会保险费征缴工作发展的需要。

三、培训对象及计划人数

培训对象：从事社保费征收管理工作相关人员。

培训人数：50人。

四、课程设置

 

五、主要课程介绍

1．当前经济形势分析与预测：本课题对当前国际、国内经济形势加以分析，展望经济的未来发展趋势，使税务干部了解当前经济形势，明确我国经济未来的发展趋势；丰富税务干部经济知识，从而更好地从事税收工作。

2．社保费征缴问题分析：本课题包括社保费征缴工作的意义、社保费征缴流程、社保费征收问题与对策。

3．社保费改革综述：本课题包括社会保障基本常识如：概念、历史、组成、资金筹集方式等个内容介绍，丰富地税社保费征收人员社会保障基础常识,及我国社会保险问题与改革。

4．中国社会保障现状、发展与未来：分析我国社会保障现取得成就、现状与未来，对我国社会保障事业有着更深刻、全面地认识与了解，更好地从事社保费征收工作。

5．国外社会保险制度分析与借鉴：分析欧洲社保存在的问题、中国社会保障各组成部分相关热点问题，揭示完善我国社保的对策。

6．税务行政执法风险防范：本专题结合不同执法风险的类型，分别分析其形成原因并提出不同的应对措施，具有较强的实用性。

六、师资简介

刘秀君，女，副教授，辽宁税专第一教学部财政与经济理论教研室主任，经济学学士。主要研究方向是经济学、财税（包括社会保障）与金融理论与实务。

刘宇，女，教授，辽宁税专第二教学部教师，硕士研究生学历，注册税务师，注册会计师，律师，大连市仲裁委员会仲裁员。主要研究方向是经济学、法学等。

李德权，男，副教授，第二教学部法律教研室教师，经济学硕士。主要研究方向是国际税收、法学等。

王岩，女，讲师，第二教学部法律教研室教师，法学硕士，律师。主要研究方向是国际经济学、法学等。

七、培训费用及住宿安排

按照每人每天400元收取培训费用，含食宿费用在内，住宿条件为标准间。

 

[项目6]  出口退（免）税业务骨干培训班

一、项目背景

1．国际经济形势变化对我国外贸出口产生重大影响，出口退（免）税政策调整频繁，尤其是2012、2013年度陆续下发了一系列出口退（免）税政策，使得出口退税工作岗位的业务干部急需对相关政策进行梳理。

2．信息化建设提升了出口退税的管理效率，也对税务干部的业务能力提出更高要求。通过深度培训，业务骨干加强对多渠道信息的整合与分析能力，解决政策执行中的困惑与工作中疑难问题。

我们通过对在训学员发放需求问卷、召开座谈会、个别交流、分析评估资料、向系统内相关业务处室领导的当面咨询、电话采访、邮件往来等方式广泛调研，在对多渠道需求信息整合分析的基础上，结合我校教学资源，形成本方案。

二、培训目标

以科学发展观为指导，通过深入学习出口退税相关知识，交流实际工作中的经验与困惑，探讨和研究出口退税政策及疑难问题，进一步有效率的提升税务干部出口退税工作水平。

三、培训对象及计划人数

培训对象：参训学员主要国税系统负责出口退税管理工作科级干部及业务骨干人员，要求具有一定的计算机水平和一定的出口退税工作经验，从事出口退税工作二年以上，熟悉出口退税申报、审核系统和出口退税评估系统。

培训人数: 50人。

四、课程设置



 

五、主要课程介绍

1.出口退（免）税现行政策梳理及管理规程：2012年至今财政部、国家税务总局出台一系列文件对出口退税的政策及管理规定进行梳理，界定退税范围、简化申报程序、延长申报期限、优化审批规程等。本专题将解读39号文、24号公告、12号公告、30号公告、61号公告等最新政策，对新政下出口退税管理人员重点关注问题进行剖析，提供解决的途径。

2.“营改增”扩围后相关领域政策衔接：（“营改增”领域进出口税收政策衔接）营改增扩围后，相关进出口税收政策作为税制改革的重要部分，陆续出台，跨境服务退（免）税和增值税免税工作规程也逐步明确具体。本专题将讨论“营业税改征增值税”的税制改革中，不同类型试点提供跨境服务的不同税务处理。包括：1、适用增值税零税应税服务退（免）税管理办法；2、中国境内服务提供方提供跨境营改增试点服务增值税免税政策规定及备案、申报、审批要求；3、境外非居民跨境提供应税服务的税务处理。

3．出口企业退（免）税账务处理及审核要点：结合出口退（免）税现行政策内容,介绍生产企业、外贸企业一般贸易、进料加工、来料加工等贸易方式下出口退（免）税账务处理方法及审核要点；把握出口企业会计核算与出口退（免）税实务操作的关联点。

4．出口退（免）税申报审核系统疑点问题解析：对日常工作中遇到的各类系统操作疑点予以解析，帮助学员理清疑点问题处理思路，使学员掌握系统操作技巧，提升系统操作水平，提高处理日常业务的能力。

5．出口企业的税源管理及预警评估：出口企业因其主营业务涉及国际贸易的特殊性，在税源管理工作中存在业务流程复杂、货物流离境后难于掌控、涉及单证品种繁多且难于审核、进出口税收与企业所得税、关税及关务问题紧密衔接等难点问题。本专题结合出口企业业务流程，分析现行进出口税收政策下税源管理工作的重点和难点，并探讨如何通过预警评估工作，有效管理出口企业税务风险，提升参训学员对出口企业的管理水平。

6．保税监管体系税务问题：海关特殊监管地带在进出货物、劳务、服务等方面享受特殊税务政策。本专题将详细介绍相关部委对保税仓、出口监管仓、保税物流中心、保税区、出口加工区、保税物流园区、综合保税区、保税港区、自贸区等特殊地带的不同监管模式、海关出口退税联的签发规则、保税监管体系进出货物及体系内生产加工的税务政策、现行进出口税收规则等内容。

7．预防和打击出口骗税：从出口骗税的法律定义入手，通过对出口退税的凭证和流程的分析找到出口骗税的成因，重点介绍我国目前出口骗税常用手段及防范措施。

8．出口退（免）税执法风险点识别：结合企业出口退（免）税业务操作，帮助出口退（免）税管理人员，剖析识别在出口企业日常管理工作中的风险点，进而把握规避风险的方法。通过涉税案例的分析，增强学员应对税收执法风险的能力。

9．出口企业退（免）税稽查：本课题主要讲述对出口企业稽查前的选案方法，具体稽查过程中的稽查方法，包括出口企业范围、出口货物范围的检查，出口企业退税凭证资料的检查，出口企业相关账簿的检查，使稽查人员迅速了解对出口企业对退税检查的重点和难点。

10．答疑式教学——企业高管、海关领导、中介与学员深度交流。结合出口退税的实际工作，学员与企业高管，海关领导和中介机构等广泛交流，回答学员针对生产外贸企业、特殊监管部门等在工作中的经验与困惑，教学相长，学学相长，相互借鉴，相互促进。

六、师资简介

张久慧，女，教授，辽宁税专第一教学部副部长，经济学硕士，注册税务师，中国税务学会学术委员会学术委员，大连市税务师协会理事，中税网特聘讲师。主要研究方向是税收管理理论与实务。

刘珞，女，讲师，辽宁税专第一教学部征管教研室教师，经济学硕士，中国注册税务师。主要研究方向是进出口税收管理理论与实务、转让定价管理理论与实务。

姜敏，女，副教授，辽宁税专第一教学部征管教研室主任，工商管理硕士，注册税务师，辽宁省税务学会会员。主要研究方向是税收征管理论与实务。

拟邀请国家税务总局、大连国税局相关司处室领导、海关、出口货物企业和中介机构等系统外专家参与培训教学及业务交流。

七、培训费用及住宿安排

按照每人每天390元收取培训费用，含食宿费用在内，住宿条件为标准间。

 

[项目7]  税收风险管理培训班

一、项目背景

按照国家税务总局关于税源专业化管理改革的工作部署，2013年将在全国范围内推行新的征管模式，统一机构设置、打破属地管辖体制、融入风险管理理念、加强信息管税是这次改革的核心内容。

以风险管理为导向的税源管理工作机制成为税源专业化管理改革的重要特征。为了顺利实现这次改革的目标，各级税务机关需要培养一批掌握风险管理技能、精通税源专业化管理的岗位精英，为改革向更深层次推进提供知识保障。

二、培训目标

通过基础知识的讲授、上机练习和案例式教学，帮助参训学员系统掌握税源专业化管理应具备的财务分析和数据分析的基础知识和技能；通过对税源专业化管理理念和方法的介绍，使学员了解税收风险管理基础知识，掌握风险识别的一般技术和方法，提高学员对税收风险的分析识别和应对能力，能够更好地完成行业摸底调研、数据采集、行业分析、指标建模、行业风险应对等各环节工作，切实提升税源专业化管理工作水平。

三、培训对象及规模

1．培训对象：国（地）税系统税收风险分析监控部门的业务骨干、税源管理部门从事税收风险应对的业务骨干。

要求参训人员必须符合以下要求：有一定的税源管理经验和数据分析能力，具备一定的财务会计基础，熟悉相关的税收政策，熟练应用office系统。

2．国地税分别办班

3．培训人数：50-60人。

四、课程设置

 

五、主要课程介绍

1．税收风险管理的理论与实践：

讲授税收征管改革新模式的总体思路，从国际、国内全新视角介绍税收风险管理的理念认识、税收风险成因、税收风险管理的基本流程、基本原则、主要内容，各地的经验和成效，有效开展风险管理的策略和途径。

2．税收风险分析监控管理：探讨税收风险分析监控管理的总体方案，基本流程和职责，关键环节，重点和难点问题；税收风险分析监控管理的措施与方法；探讨如何有效发挥税收风险分析监控的统筹和监督管理作用。

3．税收风险管理绩效考核与质量评价：针对税收风险管理流程中风险管理规划和风险识别、排序、推送、应对及监督等环节中的管理特点，讲授设计各环节评价指标、配置指标权重的基本方法，帮助税务机关形成税收风险管理质效评价指数，构建出税务机关风险管理质效评价模型，为科学评价税务机关税收风险管理质效，监督考核风险管理实施主体的工作情况提供借鉴。

4．信息管税中数据采集（分析）与应用：介绍涉税信息数据采集和应用的流程、核心业务及方法；探讨提高数据质量的具体方法；通过典型案例介绍采集、分析和应用涉税信息数据（第三方信息）的方法、技巧和实务。

5．税收风险分析识别技术与评价方法：税收风险分析监控的业务与技术融合，包括税收风险特征库技术的运用，宏观、行业、微观税收风险指标体系构建方法、大数据分析基本方法、分析识别相关技术与算法、风险权重设置方法、税收风险等级排序与预警监控方法。

6．重点行业税收风险监控模型的建立与应用：结合国（地）税的重点行业，介绍税收征管改革背景下，重点行业税收风险分析监控模型的构建及应用方法；包括行业指标体系建立、关键指标选择，参数设定与调整、分析识别方法、风险权重、风险等级排序等，探讨有效提升行业税收风险管理办法。

7. “营改增”交通运输及物流辅助业风险监控模型建立及应用（国税班）

探讨“营改增”背景下，交通运输及物流辅助行业税收风险分析监控模型的构建及应用方法；包括行业指标体系建立、关键指标选择，参数设定与调整、分析识别方法、风险权重、风险等级排序等，探讨有效营改增后交通运输及物流辅助行业税收风险管理办法。

8．Excel在数据统计分析中的应用：介绍涉税数据统计分析中的诸多数据处理、分析方法如何通过Excel加以实现。

9．税收风险的应对与控制方法（案头审核分析与政策运用）：结合不同行业，通过典型案例分别介绍税收风险应对过程中案头分析、实地调查核实及相关税收政策运用以及征管要点。

10．财务指标分析在风险应对中的应用：通过对企业财务报表相关财务指标计算及涉税分析，将报表分析结果与同业相关信息进行比对，发现企业在财务核算和涉税事宜处理中存在的涉税风险问题，从而为税务约谈和实地调查提供思路和线索。

六、师资简介

郭江，男，副教授，辽宁税专副校长，经济学博士。主要研究方向是国民经济核算统计，税收负担研究，税收风险管理等。

李晓曼，女，教授，辽宁税专第一教学部税收征管教研室教师，管理学博士，大连交通大学兼职教授，河北省地税局、山东省滕州市国税局特聘顾问。主要研究方向是税收风险分析监控、税收风险评定管理。

郑军，女，副教授，辽宁税专第一教学部税收征管教研室教师，经济学学士。主要研究方向是税源管理、税收分析理论与实务。

姜敏，女，副教授，辽宁税专第一教学部征管教研室主任，工商管理硕士，注册税务师，辽宁省税务学会会员。主要研究方向是税收征管理论与实务。

朱亚军，女，副教授，辽宁税专第一教学部会计学教研室教师，经济学硕士，主要研究方向是会计理论与实务。

王化敏，男，副教授，辽宁税专第三教学部副部长，经济学硕士，主要研究方向是税收理论、税收征管实务。

七、培训费用及住宿安排

按照每人每天390元收取培训费用，含食宿费用在内，住宿条件为标准间。

 

[项目8]  全媒体时代危机管理培训班

一、项目背景

当前我国已进入了公共突发事件应对的 “大众麦克风时代”，在这一全媒体时代的背景下，“人人皆媒体”，民众诉求的渠道更简单方便并且多样化，一些突发事件处理不当就会引起舆论风波，对政府产生信任危机，致使公信力下降。税务部门作为为国聚财的重要职能部门，与人民群众利益关系密切，近年来在新的时代形势下也频遭遇各类突发事件及税企危机事件。面对复杂的形势，各级税务干部危机应对能力相对欠缺，应急管理的知识储备、管理水平及机制急需提高。在媒介高度融合的全媒体语境中，如何更好地展示自我形象，同时正确处理舆情危机，是摆在我们面前的一个全新命题。通过培训加强学员对全媒体时代的全新认识，提高危机管理能力，从容地应对各类新闻媒体，科学引导舆论导向，已然成为建设和谐税务的重要内容。

二、培训目标

以 “提升应急管理能力”为主线，通过全媒体时代的突发事件应对、舆论引导及舆情管理等课程的培训学习，使学员明晰危机管理的原则，掌握应急管理的技巧，提升危机管理的能力，拓宽应急及舆情管理等方面的工作思路，为税务管理实践中应急管理工作的科学化、制度化、规范化建设提供借鉴与思考，从而全面提高全媒体新形势下税务部门的危机管理水平。

三、培训对象及计划人数

1.培训对象：全国税务系统各省、地市局分管办公政务的领导；全国税务系统各县（区）局局领导；全国税务系统各地市局相关部门负责人；各地市局办公室负责应急管理及舆情管理的业务骨干及师资。

2.培训人数：60人。

四、课程设置

 

五、主要课程说明

1．全媒体时代突发事件应对方法训练：该课题采用发生在税务机关的实际案例，使学员了解突发事件的特点及应对的要点和难点，以及突发事件应对的模式，并通过分组训练，使学员掌握应急管理方法。

2．信访工作中的危机预防能力提升：该课题通过训练，让学员掌握信访工作的规范和方法技巧，提升危机预防能力，有效地预防和减少各类突发事件的发生，并通过信访诉求捕捉事态形势，做好突发事件的预判并尽可能化解危机。

3．全媒体时代舆论引导策略：该课题介绍新时代形势下媒体的主要种类及特点，帮助学员把握媒体的传播规律，进而才能在舆论引导和媒体方面保持良好的专业形象。并结合舆情管理的实践，为如何做好税收舆情监控和舆情管理提供具体可操作的指导。

4．税务机关应急管理建设要点研讨：该课题依据、遵从成人学习理论，成人学习者特点而设立。通过分组研讨环节梳理税务机关现行应急管理制度、机制，分析可能存在的问题，通过全班交流环节，提出如何完善税务机关应急管理机制的思路，通过教师总结环节，为指导税务机关应急管理制度建设指明方向。

5．突发事件应对能力模拟实训：

突发事件应对能力实训课程根据培训对象的不同而调整内容。目前，主要有办税服务厅常见突发事件应急处理实训、新闻发布会模拟实训、群体性事件应对实训三个特色课程。仅就涉税群访事件应对能力模拟实训为例加以说明。群访事件的事因复杂、处理困难及影响较大等特点决定了其在实际应对中的难度与培训价值。课程设计“课堂讲授、模拟实训、总结汇报”三个环节：

第一阶段：全班讲授与分组指导。通过讲授，使学员更为科学地掌握群访事件形成的原因、现场处理的原则及预防与解决的方法技巧，全班分组，分组教师深入到各组，明确实训内容，落实实训任务，确定相关角色，指导演练准备。

第二阶段：分组模拟实训。各小组在指导教师的组织配合中完成分组实训。每个小组在选定“群访内容”后，确定角色与分工，按照“群访事件应急应对的流程与技巧”来模拟现场，形成群访者、媒体工作者、接待人员、处理人员等的现场互动与角色博弈，在“实际参与中”理解消化课堂知识、借鉴自查个人能力的局限，在感悟体验中实现反思式学习，让理论、技法根植于内心。

第三阶段：全班总结汇报。集中汇报分三步。一是小组汇报，各小组派代表汇报模拟实训的体会与收获，对实训的组织、内容、流程等提出整改意见；二是自由发言，参训个人分享智慧，丰富教学收获；三是点评提升，授课教师进行点评，帮助学员找到应对盲点，指明应对能力提升方向。

6．网络舆情的的搜集、研判及应对方法训练：该课题帮助学员找到税务机关网络舆情信息的收集、分析、研判、处置和舆论引导的方法，并通过训练使学员掌握税务机关如何正确引导和管理好网络舆情，避免和缩小因舆情突发事件造成的各种负面影响，积极营造有利于组织发展的良好舆论氛围，维护组织形象和社会稳定。

六、师资简介

付立红，女，副教授，辽宁税专第二教学部副部长，马克思主义政治理论与思想教育专业硕士。主要研究方向是管理学、组织行为学、人力资源管理等。

丁扬，女，副教授，辽宁税专第二教学部管理科学、领导科学教研室主任，经济学硕士，辽宁经济文化发展促进会理事。主要研究方向是领导科学、公共管理与人力资源管理等。

郝梅，女，副教授，辽宁税专第二教学部管理科学、领导科学教研室教师，经济学硕士。主要研究方向是管理科学、领导科学等。

于魏华，女，讲师，辽宁税专第二教学部管理科学、领导科学教研室教师，教育学专业硕士。主要研究方向是公共管理、人力资源管理等。

同时拟聘请媒体专家及行政学院教授专家讲授有关专题。

七、培训费用及住宿安排

按照每人每天410元收取培训费用，含食宿费用在内，住宿条件为标准间。

 

[项目9]  税务系统教育培训管理培训班

一、项目背景

面对税收改革发展的新形势新任务，税务教育培训管理者肩负着培养造就适应税收事业科学发展需要的高素质、专业化税务干部队伍的重任。“打铁还需自身硬”，《“十二五”时期税务干部教育培训改革发展规划》指出：要加强干部教育培训管理队伍和干部院校管理队伍建设，强化培训者培训，不断提高培训管理者素质和水平。为进一步增强税务干部教育培训的针对性和时效性、切实提高培训质量、促进税务系统干部队伍建设和各项税收工作任务的完成，税务教育培训管理工作者必须首先改善自身的思维方式，深刻理解税务干部教育培训管理工作的特点和规律，做好培训的筹划组织工作，进一步提高培训管理工作科学化、规范化水平，从而使税务教育培训工作更好地发挥建设队伍和服务税收中心工作的职能作用。

二、培训目标

通过培训，使参训学员准确把握当前税务教育培训工作形势和总体思路，进一步明确教育培训的职责和任务；掌握教育培训组织管理中关于需求调研分析、项目策划设计、实施及项目评估等流程的相关要求和规范运作，交流各地教育培训管理经验，拓展工作思路，全面提升教育培训管理工作的质量和水平，提高税务教育培训的针对性、有效性，更好地服务税收中心工作。

三、培训对象及计划人数

培训对象：税务系统教育培训分管领导、教育科处长、教育专干。

培训人数：60人。

四、课程设置

 

五、主要课程介绍

1.现代培训理念及方法选择的体验与应用：采用互动式、情景式培训模式，使学员了解成人培训理念、学习原则与规律，税务培训常用的方法与技能，使培训管理者了解根据不同的专业性质与特点，选择、设置最佳的培训方式与方法，以获得理想的培训效果——使参训者或改变态度，或提高技能，最终提高组织绩效。培训工作管理者应顺应时代要求，熟悉培训规律，做好必要的岗位知识储备，为培训管理工作奠定认识和方法基础。本课程注重参训人员的感悟与参与，使学员能够在充满支持和帮助的氛围中体验培训技巧，注重调动参训人员的激情和专注力，提升教育培训管理者的必备知识与素养，以解决税务系统日常培训的自身师资人才造血功能，逐步提高培训效果。

2.培训需求调研分析及培训项目策划设计、组织实施：本课题介绍如何进行培训需求调查分析，以及在培训项目设计和策划、培训方式的选择、培训计划的制定、培训项目的运行等各环节中的具体运作，以保证所要求的培训项目能满足组织的需求而开展。

3．培训考核评估管理与培训绩效的改进：保持培训的旺盛生命力在于不断改进和提高培训的质量与效益。所谓培训质量与效益也就是培训绩效。本课题以培训考评管理为切入点，从培训项目开发管理的方法技术、培训制度与环境的建设、培训迁移的促进措施等几方面着手，以理论联系实际的案例方式来引导培训管理者改进与提高培训绩效。

5．培训兼职教师培养与教学科研能力提升：兼职师资培养对税务教育培训水平提高非常重要，既能弥补院校教师实践经验不足的缺憾，又能够缓解税务干部的工学矛盾。本课题介绍对培训教师的各方面素质要求及提高培训兼职教师教学、科研能力的途径。

六、师资简介

梁亚红，女，讲师，辽宁税专第一教学部部长，经济学硕士，人力资源管理专业在读博士生。主要研究方向是人力资源开发与管理、培训管理、经济学等。

高长峰，男，讲师，辽宁税专第二教学部副部长，政教法学硕士，律师。主要研究方向是国学、政治理论等。

吕彤，女，讲师，辽宁税专第二教学部组织文化教研室主任，国际贸易学国际商务英语专业硕士。主要研究方向是文化理论、教育学等。

周亚县，男，讲师，辽宁税专科研处处长，经济学硕士。主要研究方向是税务公文写作、政务调研和行政管理等。

七、培训费用及住宿安排

按照每人每天410元收取培训费用，含食宿费用在内，住宿条件为标准间。

 

[项目10]  税务系统兼职教师进修班

一、项目背景

师资队伍的素质和能力是决定培训效果的关键因素，师资力量的不足和师资队伍教学水平的不均衡已成为影响培训质量的瓶颈，加强税务系统兼职教师队伍建设，加强对兼职教师的培养，既能弥补院校教师实践经验不足的缺憾，又能够缓解税务干部的工学矛盾。但是由于很多兼职教师教学经验欠缺，尚未建立起成人教育培训的思维模式和教学理念，课程讲授枯燥，不能抓住学员的注意力，虽然实践经验丰富，但是教学效果不佳。因此需要通过培训弥补其教学理念、方法和技巧方面的不足，并能够将这些融合到培训教学中，提升教学效果。

二、培训目标

通过培训，使兼职教师树立现代培训理念，熟练掌握讲授式教学、案例式教学、体验式教学、研究式教学等培训教学方法，不断提升兼职教师教学能力和授课技巧，增强授课的针对性和实效性，切实提高教学水平和培训质量。

三、培训对象及计划人数

1．培训对象：税务系统各省、市局兼职教师人才库成员、小教员及承担所在单位培训任务的业务骨干。

要求参训人员具备一定的专业理论水平和语言表达能力，业务水平和综合素质较高。

2．国地税分别办班

3．培训人数：50人。

四、课程设置

本项目教学内容采用讲授示范与实战演练相结合的方式，具有较强的针对性和实效性，分为两个阶段进行：

第一阶段：讲授、示范阶段。主要通过课堂讲授，使学员了解成人培训的方法，掌握税收业务课程授课技巧，提高表达能力，把握教学课件制作方法等。

第二阶段：实战演练阶段，将第一阶段的学习所得运用于教学实践。拟将50名参训学员分成四组。参训学员首先进行分组讨论、备课，每位学员制作一份教学课件，然后在小组内授课，各组指导教师和组内学员进行点评，最后推举2位授课效果好的学员参加全班的观摩汇报。

 

五、主要课程介绍

1．培训课程的备课思路和方法：该课题主要讲授不同类型课题在教学内容方面的区别、参训学员的学习特点、专业课培训教学存在的问题以及如何确定教学思路和教学内容等，使兼职教师掌握培训教学备课思路和具体方法，从而提升教学效果。

2．培训教学理念及互动式教学方法的应用训练：采用互动式、情景式培训模式，使学员认识培训师的角色和职责，了解成人培训理念、学习原则与规律，帮助学员建立优秀培训师的心态，提升成功培训师的教学修为，掌握并正确选择、运用不同的教学方法与教学表达技巧，深入浅出地传授培训内容。本课程注重参训人员的感悟与参与，使学员能够在充满支持和帮助的氛围中体验培训技巧，注重调动参训人员的激情和专注力，提升兼职师资的必备技能与从师素养，以解决税务系统日常培训的自身师资人才造血功能，逐步提高培训效果。

3．培训教师的心理素质训练：专题依托健康心理学、应用心理学及社会心理学的理论依据，按照参与式、互动式教学模式，让参训学员以角色扮演、组织辩论、情景再现、研讨交流、评价与评估等多种训练手段，实现深入了解影响干部培训教师心理素质的关键因素以及应对策略，培养培训教师积极的思维模式、理性而稳定的情绪态度、坚韧而努力的人格品质、客观而宽容的性格以及健康的生活习惯。让课堂充满新意，不仅授之以鱼，更能授之以渔。提升培训教师在学员面前的悦纳程度，提高临场感染力、展示人格魅力、使培训实用性强并直接指导实践。

4.培训教学中基于亲和力的肢体语言训练：本课程采用场景模拟与分析演练等实训式教学模式，使学员掌握解读肢体语言的方法，注重培养教学过程中正确使用肢体语言和微动作的习惯。本课程旨在帮助学员了解肢体语言的内容、认识肢体语言的必要性、明晰肢体语言理解和沟通的心态、掌握肢体言语的方法和原则、解读作为培训教师的不同面部表情、手部、腿部不同姿态动作的含义等。最后通过场景模拟与分析演练，逐步提升培训课堂的效果。

4．培训教学课件制作规范：本专题通过分析优秀培训课件需要的原则及细节，对培训教师制作课件的思路从整体性和细节方面加以强调和梳理，并注重从课件制作的技巧上加以提升，以期达到提高培训师的课件制作功能，提升培训师的课件制作艺术水准，提升培训教师授课艺术的效果。

5．纳税评估示范课——纳税评估案例分析：主要结合税务干部的工作实际进行有针对性的纳税评估案例分析。

6．涉税法律示范课——预防职务犯罪：本专题通过分析税务人员职务犯罪案例，与学员们共同研究目前税务系统职务犯罪案件的特点、税务系统职务犯罪的表现形式、税务系统职务犯罪发生的原因及税务系统职务犯罪的预防。

六、师资简介

孙丽英，女，教授，辽宁税专第一教学部税务稽查教研室主任，经济学学士，注册税务师，注册会计师，注册资产评估师。主要研究方向是税务稽查理论与实务。

刘宇，女，教授，辽宁税专第二教学部教师，硕士研究生学历，注册税务师，注册会计师，律师，大连市仲裁委员会仲裁员。主要研究方向是经济学、法学等。

郝梅，女，副教授，辽宁税专第二教学部管理科学、领导科学教研室教师，经济学硕士。主要研究方向是管理科学、领导科学等。

姜敏，女，副教授，辽宁税专第一教学部征管教研室主任，工商管理硕士，注册税务师，辽宁省税务学会会员。主要研究方向是税收征管理论与实务。

林立新，女，副教授，辽宁税专教务处教师，管理科学与工程硕士，管理科学、领导科学教研室兼职教师。主要研究方向是管理科学与工程，信息化应用技术等。

吕彤，女，讲师，辽宁税专第二教学部组织文化教研室主任，国际贸易学国际商务英语专业硕士。主要研究方向是文化理论、教育学等。

支丹，女，讲师，辽宁税专第二教学部组织文化教研室教师，应用语言学硕士。主要研究方向是文化理论、社会科学等。

七、培训费用及住宿安排

按照每人每天390元收取培训费用，含食宿费用在内，住宿条件为标准间。

 

 

编辑：秦玉凤    审核：敖汀    发布：系统管理员    2013-12-12 10:59:00